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取消企业银行账户许可有助于支持实体经济

  企业银行结算账户的开立、使用、变更、撤销等一直是银行账户管理的重点和难点。取消企业银行账户许可,可以优化行政审批程序,提高行政审批效率,从而为市场经济发展注入新动力。但操作中也要注意发现问题、总结经验,扎实推动相关工作,进一步落实“企业开户便利度不减、风险防控力不减,优化企业账户服务要加强、账户管理要加强”的总要求。

  金融服务实体经济力度明显加大

  2019年7月22日,按照全国统一部署,企业银行账户许可全面取消,依法设立的企业法人、个体工商户、非法人企业等客户在银行办理相关业务时,一律由核准制做法改按备案制要求处理;也就是说,开户人与商业银行之间作为平等的经济主体,通过合同明确各自的民事权利义务,将银行账户业务回归到合法、平等、自愿的本质属性。可以说,这一举措的推行,给企业乃至实体经济发展带来了重大变化与影响,尤其是方便了广大小微企业。具体来说:

  (一)企业银行账户服务效率明显提升。取消核发开户许可证环节以来,企业开户由原来两个环节减少为一个环节;在账户开立之日起,企业即可收付资金,既提高了时间效率,也促进了资金流转,能够更好地支持民营企业和小微企业发展。取消许可后,截至2020年10月末,邢台辖区累计办理企业账户新开立69297户,变更19012户,撤销24236户。

  (二)银行机构企业账户风险管理意识和措施有了明显改进。取消核发开户许可证后,商业银行负责审核企业身份、开户意愿真实性和基本存款账户唯一性,直接为符合条件的企业开户,并在当日内将开户信息通过账户管理系统向人民银行备案。同时,基本存款账户编号代替原有的基本存款账户许可证核准号,节约了社会资源。

  (三)监管效能明显提升。取消企业银行账户许可,商业银行直接核发开户许可证,人民银行可以将更多的精力投入到企业银行账户事中事后监督管理工作上,通过开展企业账户风险监测、开展非现场核查和现场检查等措施,进一步提升了银行账户监管和风险防控水平。

  企业银行账户管理机制得到加强

  在企业客户实名制的落实上,由单一身份识别调整为多维度核验,从而加强了账户管理的基础。取消企业银行账户许可前,实名制要求散见于《人民币银行结算账户管理办法》及实施细则等相关规范性文件,存在制度分散等现实问题。例如,《人民币银行账户管理办法》中强调了身份证件有效性的核实,人民银行与公安部联合印发的《关于切实做好联网核查公民身份信息有关工作的通知》中,也强调了人证的一致性。取消企业银行账户许可后,《企业银行结算账户管理办法》明确规定,企业开立结算账户时,在延续过去身份识别要求的前提下,银行可采取面对面、视频等方式核实企业的开户意愿,从证件有效性、人证一致性以及真实开户意愿三个维度落实企业客户的实名制。

  取消核发开户许可证,辖区商业银行以有效防范账户风险为核心,通过完善内控制度、建立自律机制、优化事后核查方式,普遍健全了企业账户全生命周期管理长效机制和企业银行账户风险防范长效机制。由核准制改为备案制后,人民银行分支机构建立起企业银行账户事中事后监管长效机制,监管的针对性和有效性得到增强。

  取消企业银行账户许可前,银行机构习惯按照制度要求达到形式合规即可免责,缺乏尽职调查动力;取消许可后,去除了现行账户管理制度中人民银行对开户人的行政管理内容,不再直接介入企业账户的开立和使用过程,进一步压实了商业银行在账户管理中的职责。

  相关政策建议

  (一)进一步简化开户服务手续。建议银行机构在盈利目标导向与满足客户需求间寻求平衡,如整合开户和各类基本结算服务申请与协议, 通过网上平台方便客户查阅了解并避免重复填写信息等;通过网站或手机二维码等方式,积极推广电子渠道预约开户、减少企业填表和等候时间,确保企业开户一次性办理。另外,银行机构应加强相关岗位人员的培训,做到熟知政策、规章、程序,熟练操作,并且将业务培训常态化。

  (二)进一步增强商业银行全流程风险防控水平。建议各银行机构建立有效的账户管理流程,明确银行机构的账户管理主体责任。一是调整内部考核及激励指标,建立以账户质量为导向的考核激励机制。二是强化企业银行账户风险监测分析。三是完善涵盖各环节的相关账户管理制度和内部操作规程。

  (三)进一步加强企业银行账户事中和事后监管。一是配套建设全新的银行账户管理系统。二是开展账户专项治理行动,增加检查频次,扩大检查范围,重点监管银行机构履行客户身份识别义务、大额和异常可疑交易监控义务情况,有效防范不法分子利用银行账户转移违法犯罪资金。三是丰富非现场监管手段。推动实现账户管理系统与支付清算系统、同城清算系统等系统数据的定期自动比对,将清算系统中使用而账户管理系统中没有的账户自动提示并发送至人民银行,以实现便捷有效的监管;探索建立账户风险监测系统,通过大数据、云计算等手段,在后台分析账户,捕捉风险苗头,发现可疑交易及时进行报告和处理。

  (四)进一步强化账户管理基础。根据“过罚相当”原则,对不同危害、不同影响的违规行为分别设定惩戒措施。例如,对于银行开立匿名账户或者假名账户、拒绝或者阻碍中国人民银行及其派出机构检查监督,为不具备开户资格的单位和个人开立银行账户、违法泄露或者出售单位或者个人银行账户信息等严重违规行为,明确按照《反洗钱法》《商业银行法》《中国人民银行法》等相关罚则予以严厉惩处;同时,还可以辅助以暂停办理新开户业务等行政措施,避免银行因为罚款金额有限而铤而走险。

  (五)进一步加强监管合作。成立由行政审批、市场监管、银行、税务、公安、电信等行业主管部门参加的跨行业风险管理协会,实现跨部门、多方位、全流程地对不法企业银行账户联防、联控、联动机制,加强信息共享,杜绝利用企业银行账户进行违法犯罪活动。加强对企业市场准入的审核,与公安部门联网核查企业法人身份和营业场所的真实性、合规性,建立内部责任追究制度、要求企业法人签订《依法依规诚信经营承诺责任书》等措施,把好企业营业执照颁发关。

责任编辑:李昂